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東信達企業動力ERP財務總賬及業務轉憑證培訓
本次總賬培訓主要講解及演示財務啟用步驟及應用流程、業務轉憑證原理及設置、常用報表及設置、實例演示。
一、ERP財務管理模塊簡介
■財務模塊進行總帳處理，包括憑證錄入、結轉損益、出具帳本、形成各類報表。
■能將業務中的各種數據轉為財務憑證。
■方便的提供其他財務軟件的接口，例如導出用友、金蝶財務憑證。
財務的基本術語
科目的分類：
資產、負債、所有者權益、損益、成本、共同
科目設置的各種輔助核算項目：
往來單位、部門、員工、數量金額、項目、外幣核算
會計等式：
資產-負債=所有者權益
資產=負債+（收入-費用）
二、財務啟用步驟及應用流程
1）開始月份設置
2）科目設置
3）期初余額設置：
4）啟用帳套
5）錄入憑證
6）憑證過賬
7）財務月結
8）*業務轉憑證
財務啟用步驟一：科目屬性設置
根據企業的基本情況設置明細科目和相關的科目屬性。
一般情況下：客戶、供應商不多、穩定，往來單位設置成二級科目。否則設置成往來單位核算。
存貨帳根據企業要求，可設置數量金額等額核算。
損益類的管理費用根據企業管理的細致程度，可設置按部門核算。并根據費用的分類設置明細科目。
輔助核算項目
科目輔助核算項目：
往來單位、部門、員工、數量金額、項目、外幣核算
往來單位核算：通常用于應收、應付、預收、預付科目。其中客戶資料取銷售管理的客戶數據。供應商取采購管理的供應商資料。例如應收帳款設置了往來單位核算，則在錄入期初余額或輸入憑證時需要輸入對應的客戶。如果企業的客戶或供應商比較穩定，且變換不大，建議直接采用二級科目。
部門、員工、項目核算：類似于往來單位核算。
數量金額等額核算：通常用于原材料、產成品等科目，在錄入余額或輸入憑證時既輸入金額又輸入數量。
往來業務核算：此需要輸入憑證對應的業務編號，如果憑證由業務自動轉憑證過來，則此設置無效。
項目核算：企業有些特殊項目，可設置特定項目。憑證錄入時需要輸入此業務對應的項目。
外幣核算：需要輸入外幣的科目。
常見規則:
一般情況下：客戶、供應商不多、穩定，往來單位設置成二級科目。否則設置成往來單位核算。
材料帳根據企業要求，可設置數量金額等額核算。
損益類的管理費用根據企業管理的細致程度，可設置按部門核算。并根據費用的分類設置明細科目。
財務啟用步驟二：期初余額設置
1、期初余額設置
將手工帳上明細帳、總帳上的數據抄錄到系統的期初余額設置中。
試算平衡公式：
期初： 借方余額=貸方余額
借方累計發生額=貸方累計發生額
損益類科目發生額差額=本年利潤的余額。
年初：年初余額是計算出來的，除其他數據之外還要 加一個公式：
本年利潤年初值=0
不是從1月份開始的帳套，非損益類要輸入累計借方、累積貸方。
損益類科目需要輸入損益科目累計發生額
年初余額的計算
例如：5月份現金的借方余額為9000，1-5月的借方累計發生額為：10000，貸方累計發生額為：5000，
則年初余額+10000-5000=9000
年初余額=4000
1-5月收入類的損益科目為：50000，費用類的損益科目為20000，則5月底的本年利潤=30000，本年利潤的余額在年底會轉入利潤分配科目中，本年利潤的年初余額=0
財務啟用步驟三：啟用帳套
有了前面那個步驟的設置，我們就開始正式啟用賬套了。
路徑：財務管理-啟用賬套
注意：啟用賬套時一定要注意，財套被啟用后 將不能與期初余額進行修改
財務啟用步驟四：會計憑證的輸入
憑證的來源有兩種：一種是手工錄入憑證，另一種是業務轉憑證。
三、業務轉憑證原理及設置
如企業的采購管理的應付，預付；銷售管理模塊的應收，預收；其它收付款單的單據都已經使用，那么就可以直接將對應的業務單據利用業務轉憑證功能進行轉成財務憑證。
業務單據在進行轉成總帳的相應憑證，首先需設置接收單據轉過來的憑證借貸方的對應科目，以形成正式的財務憑證。
1、應付設置
應付設置（用于應付，付款業務單的轉憑證的科目設置）
此處設置的關鍵在于應付賬款對應的賬目與財務的科目建立直接的聯系。
有了這里的設置，那在財務轉憑證的時候就能正確的把開支規劃到相應的科目中，并進行核算。
2、應收設置
應收設置（用于應收，收款業務單的轉憑證的科目設置）
此處設置也是將應收賬款相應的帳目與財務的會計科目建立一種關系。
在業務單據轉憑證時直接轉到對應的科目。
3、存貨類別設置
存貨類別的設置，有益于按物料類別進行分類統計，并進行分析。
首先按企業貨品的類別分類，然后對所存貨類別的物料進行相應科目設置。
4、預收、預付設置
財務中的應收\應付、預收\預付科目不采用往來單位核算情況下，而是采用的是二級科目，針對每個客戶單獨設置應收的二級科目，則在此處設置此客戶對應的二級科目。
業務轉憑證時，根據應收帳單的客戶，應收科目則直接取此處所設置的客戶對應的二級科目。
5、收付款方式設置
設置各種收付款方式對應的財務科目。
此數據主要在“收款單”、“付款單”、“其他收付款單”進行業務轉憑證時使用。
6、費用項目設置
設置企業的各種日常費用項目對應的科目。
此數據主要在“其他收付款單”中使用。
7、業務單據轉憑證
業務轉憑證的基礎設置完成后，則可以進行業務轉憑證的操作了。
點擊財務管理模塊-業務轉憑證 的功能按鈕進行行業務單據的轉憑證處理。
通過單據類型來進行轉憑證。當選擇不同類型時，界面上會列出相對應的業務單據，選擇某張單據，單擊頂部“轉憑證”按扭，進行業務單據的轉憑證處理。
8、憑證審批
如同所有業務單據一樣，都需要進行審批，相對而言會計憑證的審批比業務單據的審批更加嚴肅并具有法律效益。
選擇未審批的憑證進行審批，審批時請認真查看每筆賬目的轉入科目情況。保證數據的準確性，以及及時性。
9、憑證過賬、結轉、月結
憑證過賬就是將憑證錄入到對應的賬簿當中
結轉損益對損益類科目的余額結轉到本年利潤科目中，作為下期的期初余額
月結是將本期期末的余額作為下期期初的余額。會計期間自動跳到下一個會計期間，月結后對應的憑證將不能進行修改。
10、財務報表
前面所有憑證處理完畢之后，對應的財務帳、及報表當然也就出來了。
■總帳、明細帳：
■核算項目總帳、核算項目明細帳：主要用于進行輔助項目核算的科目統計。
■多欄帳：主要用于登記管理費用科目的 帳本，類似于17欄帳。
■進銷存明細帳：主要用于材料、商品或產成品科目登帳，既登記數量又登記金額。
■利潤表、負債表。
【培訓視頻】
1、財務總賬
https://v.qq.com/x/page/s0551xt7z03.html
2、業務轉憑證
https://v.qq.com/x/page/k0551say6u8.html